Overhead

Overhead omvat alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces.
Hiertoe behoren in ieder geval leidinggevenden in het primair proces, de ondersteuning vanuit de afdeling bedrijfsvoering op de “PIOFACH” functies (Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie, Huisvesting) en overige kosten niet toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces.

Wij hanteren de definitie die in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt gehanteerd. Hierin worden ook de kosten meegenomen voor huisvesting, facilitaire zaken, ICT en overige. De laatste omvat kosten voor uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie zoals onder andere verzekeringskosten, opleidingskosten en aanvullende personeelskosten.

ICT
De doorontwikkeling van onze Pink applicaties kosten circa € 40.000 per jaar. Daarnaast bedragen de prijsstijgingen binnen het vakgebied ICT circa € 45.000 en de beheerskosten circa € 50.000 per jaar. Ook de ICT kosten voor EcGEO vallen vanwege doorontwikkeling en prijsstijgingen met circa
€ 68.500 hoger uit.
In de bovenstaande kosten was niet afdoende voorzien in onze begroting. Deze worden met inachtname van het ICT landschap meegenomen in de kadernota.

Personeel
Gedurende 2019 zijn er op basis van het besluit omtrent de formatieclaims 2019, structureel en incidenteel bedragen toegevoegd voor personeel. Deze zijn gedurende het jaar begrotingstechnisch niet verwerkt in de kostenverdeelstaat, waardoor enkel het omhoog van het budget voor personeel te zien is, maar niet de verlaging door de doorbelasting. Bij de realisatie is dit voor beide wel het geval, waardoor het bedrag weer in lijn ligt met de primitieve begroting. In 2020 heeft dit onze speciale aandacht en in de tussentijd wordt de kostenverdeelstaat bijgesteld indien nodig.

Verzekeringen en belastingen
Op deze kostenplaats is nog € 17.000 over. Deze ruimte is grotendeels te verklaren uit de lagere claims die ingediend zijn door burgers dan vooraf geraamd.

Budget advies
Ondanks dat in 2018 € 100.000, is afgeraamd van het budget Advies is er in 2019 nog bijna
€ 12.000, over van het budget. Dit heeft voornamelijk te maken dat er weinig aanbestedingen zijn geweest waarbij extern advies van Inkoopcentrum Zuid bij nodig was.

Abonnementen en lidmaatschappen
Op deze kostenplaats is nog € 21.000, over, terwijl in 2018 een tekort was geconstateerd binnen dit budget. Dit heeft met name te maken door actief te kijken naar de zin en noodzaak van de verschillende abonnementen en lidmaatschappen. Deze lijn wordt in 2020 doorgezet.

Overhead mag aan investeringen en grondexploitaties worden toegerekend.