Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Het eigen vermogen van gemeente op de balans bestaat uit gerealiseerde resultaat van het overzicht van baten en lasten, de algemene reserve en de bestemmingsreserves.
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:
(bedrag x 1.000) | ||
|---|---|---|
Boekwaarde 31-12-2018 | Boekwaarde 31-12-2019 | |
Algemene reserve | 5.149 | 9.166 |
Bestemmingsreserves | 62.185 | 55.104 |
Gerealiseerd resultaat | 1.480 | -868 |
Totaal eigen vermogen | 68.814 | 63.402 |
Het verloop van de reserves in 2019 wordt in het hierna opgenomen overzicht per reserve weergegeven:
(bedrag x 1.000) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boek- waarde | Toevoe- gingen | Onttrek- kingen | Bestem- ming resultaat 2018 | Verminde- ring ter dekking van afschrij- vingen | Boek- waarde | |
R.0 | Algemene reserve | 5.149 | 4.246 | 1.574- | 1.380 | 36- | 9.166 |
Bestemmingsreserves: | |||||||
Dekkingsreserves: | |||||||
D.1 | Accommodatie RKVB Baexem | 593 | -19 | 574 | |||
D.2 | Tennisaccommodatie Galgenberg | 1.084 | -69 | 1.015 | |||
D.3 | Accommodatie schutterij Hunsel | 92 | -89 | -3 | 0- | ||
D.4 | Accommodatie schutterij Ell | 97 | -94 | -3 | 0 | ||
D.5 | BMV Ell | 1.117 | -27 | 1.090 | |||
D.6 | De Bombardon Heythuysen | 1.416 | -47 | 1.369 | |||
D.7 | Woning Baexheimerhof Baexem | 153 | -148 | -5 | 0- | ||
D.8 | Gemeenschapshuis Neer | 84 | -78 | -6 | 0 | ||
D.9 | Postkoets Horn | 1.901 | -50 | 1.851 | |||
D.10 | Huisvesting Jong Nederland Grathem | 247 | -241 | -6 | 0 | ||
D.11 | BMV Roggel | 3.227 | 40 | -126 | 3.141 | ||
D.12 | BMV Heythuysen | 898 | -24 | 874 | |||
D.13 | BMV Grathem | 798 | -20 | 777 | |||
D.14 | BS Harlekijn Baexem | 411 | -400 | -11 | 0 | ||
D.15 | SG St. Ursula | 516 | -15 | 501 | |||
D.16 | Lataste Horn | 35 | -32 | -3 | 0 | ||
D.17 | BS Mussenberg | 332 | -321 | -10 | 0 | ||
D.18 | Landschapsontwikkeling | 99 | -99 | 0 | 0 | ||
D.19 | Gemeentehuis Leudal | 1.916 | -50 | 1.866 | |||
D.20 | Verbouw gemeentewerf Hunsel | 790 | -38 | 753 | |||
D.21 | Infrastructuur | 1.976 | 1.000 | -50 | 2.926 | ||
D.22 | Gebouwenaanpassingen de Widdonck | 373 | 16- | 357 | |||
Totaal dekkingsreserves | 18.153 | 1.040 | 1.502- | - | 597- | 17.094 | |
Overige financieel technisch reserves: | |||||||
F.1 | Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen | 356 | 27- | 329 | |||
F.2 | Onderhoud overweg Napoleonsweg | 271 | 29- | 242 | |||
Totaal overige financieel technische reserves | 627 | - | 56- | - | - | 572 | |
Overige Bestemmingsreserves: | |||||||
O.1 | Ornamenten en kunstbeleid | 85 | 85- | 0 | |||
O.2 | Onderhoud jachthaven Hanssum | 161 | 3 | 165 | |||
O.3 | Monumentensubsidie | 492 | 28 | 14- | 506 | ||
O.4 | Groenfonds | 400 | 145 | 110- | 10- | 426 | |
O.5 | Grondexploitatie | 2.349 | 236 | 274- | 90- | 2.221 | |
O.6 | Vastgoed | 65 | 58 | 83- | 40 | ||
O.7 | Regionale samenwerking | 46 | 46- | 0 | |||
O.8 | Boekwinst Essent | 29.118 | 178 | 1.212- | 152- | 27.932 | |
O.9 | Egalisatiereserve Gemeentefonds | 952 | 1.104 | 902- | 1.155 | ||
O.10 | Bedrijfsvoering | 1.478 | 809 | 969- | 1.318 | ||
O.11 | Gecommitteerde reserve | 2.165 | 1.458 | 2.165- | 1.458 | ||
O.12 | Revolverend duurzaamheidsfonds | 43 | 5- | 38 | |||
O.13 | Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie | 4.873 | 976 | 5.800- | 49- | 0 | |
O.14 | Openbare verlichting | 885 | 340 | 1.226 | |||
O.15 | Fonds maatschappelijke activiteiten | 118 | 13 | 118- | 100 | 113 | |
O.16 | Majeure projecten | - | 835 | 213- | 26- | 596 | |
O.17 | Meeropbrengst toeristenbelasting | 173 | 157 | 85- | 245 | ||
Totaal overige bestemmingsreserves | 43.405 | 6.341 | 12.075- | 100 | 333- | 37.438 | |
Totaal bestemmingsreserves | 62.186 | 7.381 | 13.633- | 100 | 930- | 55.104 | |
Totaal reserves | 67.334 | 11.627 | 15.207- | 1.480 | 965- | 64.270 | |
Onder "Bestemming resultaat" staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder de "afschrijvingen" staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd.
De hierna opgenomen toelichtingen geven de aard en de reden van iedere reserve weer, evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden.
Het meerjarig verloop van de reserves 2019-2022 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven:
(bedrag x € 1.000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Werkelijke boekwaarde | Geraamde boekwaarde | Geraamde boekwaarde | Geraamde boekwaarde | |
R.0 | Algemene reserve | 9.166 | 6.884 | 4.864 | 4.656 |
Bestemmingsreserves: | |||||
Dekkingsreserves: | |||||
D.1 | Accommodatie RKVB Baexem | 574 | 555 | 536 | 517 |
D.2 | Tennisaccommodatie Galgenberg | 1.015 | 946 | 877 | 809 |
D.3 | Accommodatie schutterij Hunsel | ||||
D.4 | Accommodatie schutterij Ell | ||||
D.5 | BMV Ell | 1.090 | 1.064 | 1.037 | 1.011 |
D.6 | De Bombardon Heythuysen | 1.369 | 1.322 | 1.274 | 1.227 |
D.7 | Woning Baexheimerhof Baexem | ||||
D.8 | Gemeenschapshuis Neer | ||||
D.9 | Postkoets Horn | 1.851 | 1.801 | 1.751 | 1.701 |
D.10 | Huisvesting Jong Nederland Grathem | ||||
D.11 | BMV Roggel | 3.141 | 3.055 | 2.969 | 2.884 |
D.12 | BMV Heythuysen | 874 | 850 | 827 | 803 |
D.13 | BMV Grathem | 777 | 757 | 736 | 716 |
D.14 | BS Harlekijn Baexem | ||||
D.15 | SG St. Ursula | 501 | 486 | 472 | 457 |
D.16 | Lataste Horn | ||||
D.17 | BS Mussenberg | ||||
D.18 | Landschapsontwikkeling | ||||
D.19 | Gemeentehuis Leudal | 1.866 | 2.680 | 2.606 | 2.531 |
D.20 | Verbouw gemeentewerf Hunsel | 753 | 715 | 677 | 640 |
D.21 | Infrastructuur | 2.926 | 2.824 | 2.667 | 2.510 |
D.22 | Gebouwenaanpassingen de Widdonck | 357 | 342 | 326 | 311 |
Totaal dekkingsreserves | 17.094 | 17.397 | 16.756 | 16.116 | |
Overige financieel technisch reserves: | |||||
F.1 | Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen | 329 | 303 | 276 | 249 |
F.2 | Onderhoud overweg Napoleonsweg | 242 | 215 | 188 | 161 |
Totaal overige financieel technische reserves | 572 | 518 | 464 | 410 | |
Overige Bestemmingsreserves: | |||||
O.1 | Ornamenten en kunstbeleid | ||||
O.2 | Onderhoud jachthaven Hanssum | 165 | 168 | 173 | 177 |
O.3 | Monumentensubsidie | 506 | 506 | 506 | 506 |
O.4 | Groenfonds | 426 | 416 | 406 | 395 |
O.5 | Grondexploitatie | 2.221 | 2.201 | 2.181 | 2.160 |
O.6 | Vastgoed | 40 | 40 | 40 | 40 |
O.7 | Regionale samenwerking | ||||
O.8 | Boekwinst Essent, per 1 januari 2023 | 27.932 | 26.253 | 25.867 | 25.481 |
Geblokkeerde reserve | |||||
O.9 | Egalisatiereserve Gemeentefonds | 1.155 | 1.331 | 1.476 | 1.670 |
O.10 | Bedrijfsvoering | 1.318 | 403 | 403 | 403 |
O.11 | Gecommitteerde reserve | 1.458 | |||
O.12 | Revolverend duurzaamheidsfonds | 38 | 33 | 28 | 22 |
O.13 | Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie | ||||
O.14 | Openbare verlichting | 1.226 | 1.543 | 1.835 | 2.118 |
O.15 | Fonds maatschappelijke activiteiten | 113 | 50 | ||
O.16 | Majeure projecten | 596 | |||
O.17 | Meeropbrengst toeristenbelasting | 245 | 263 | 263 | 263 |
O.18 | Verkoop vastgoed | 650 | 650 | 650 | |
Totaal overige bestemmingsreserves | 37.438 | 33.857 | 33.827 | 33.886 | |
Totaal bestemmingsreserves | 55.104 | 51.772 | 51.047 | 50.411 | |
Totaal reserves | 64.270 | 58.656 | 55.911 | 55.067 | |