Reserve A.1 | 89001500 Algemene reserve | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Doel (aard en reden) | De Algemene reserve is bedoeld als buffer (onderdeel van de weerstandscapaciteit) voor het opvangen van financiële tegenvallers. Hiermee kan de gemeente onverwachte substantiële kosten dekken. | |||||
Historische achtergrond | Deze reserve is in het verleden gevormd door batige saldi. | |||||
Soort | Reserve | |||||
Looptijd | Start datum: | 01-01-2007 | ||||
Eind datum: | niet bepaald | |||||
Benodigd minimaal/ | Minimaal: niet van toepassing | |||||
Storting | Overschot op de jaarrekening. Daarnaast ook de overschotten op of opheffing van andere reserves en voorzieningen. | |||||
Onttrekking | Op basis van specifieke voorstellen of ingeval van tekort op de jaarrekening. Daarnaast ook voor de vorming van andere reserves en voorzieningen. Ook kunnen incidentele uitgaven gedekt worden door incidentele onttrekkingen uit de algemene reserve. Dit laatste kan alleen bij de kadernota en de begroting worden geregeld. | |||||
Risicocalculatie | Onttrekking aan deze reserve leiden direct tot hogere rentelasten in de exploitatie doordat er meer vreemd kapitaal moet worden aangetrokken. Deze reserve is dus niet vrij aanwendbaar zonder gevolgen voor de exploitatie. | |||||
Ontwikkelingsplanning | Onder andere afhankelijk van verwachte resultaten. | |||||
Algemene opmerkingen | Het is goed om voor een reserve of voorziening een ontwikkelingsplan op te stellen voor de duur van de reserve of voorziening. Is geen einddatum bepaald, dan geldt afhankelijk van de bestemming van de reserve of voorziening, een periode van 10 of 25 jaar. Het plan geeft aan wat de gewenste ontwikkeling van een reserve of voorziening is. In de begroting kunnen we hiermee rekening houden. | |||||
(bedrag x 1.000) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2019 | Realisatie 2019 | Verschil 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | |
Stand reserve 1-1- | 5.149 | 5.149 | 9.166 | 6.884 | 4.864 | |
Opheffing reserves per ultimo 2019 | 1.535 | 1.535 | ||||
Bestemming rekeningresultaat 2018 | 1.380 | 1.380 | ||||
Opheffing reserve Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie (rb. 05-11-2019) | 2.246 | 2.360 | ||||
Begrotingsruimte 2019 na 2e raads-rapportage 2019 (rb. 5-11-2019) | 351 | 351 | ||||
Totaal toevoegingen | 5.512 | 5.626 | ||||
Centrumvisie (rb. 08-11-2011) | -48 | -36 | -12 | -703 | ||
Afromen weerstandsratio: | ||||||
Overheveling naar begrotingsruimte ter dekking incidenteel tekort 2019 | -800 | -800 | ||||
Subsidie muziekonderwijs 2019 | -55 | -55 | ||||
Planschadevergoedingen | -311 | -311 | ||||
Bestemming rekeningresultaat 2018 | ||||||
- exploitatiebudgetten BBP | -150 | -150 | ||||
- beleidsondersteuning Samenleving | -77 | -77 | -77 | |||
- onderhoud wegen en groen | -121 | |||||
Uitbreiding woonwagenlocatie | -19 | |||||
Planschadevergoedingen | -38 | -38 | ||||
Project waardering woningen op oppervlakte (rb. 05-11-2019) | -142 | -137 | -5 | |||
Inzet oude reserve Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie ter dekking van de tekorten op het Sociaal domein | -1.175 | -1.071 | ||||
Incidentele aanwending Algemene reserve ter dekking van tekorten Begroting 2020-2023 (rb. 12-11-2019) | -205 | -930 | -87 | |||
Eenmalige dekking schrappen bezuiniging 2020 groenonderhoud in het buitengebied (rb. 12-11-2019) | -121 | |||||
Proceskosten veeg- en reparatieplan buitengebied | -6 | 6 | ||||
Totaal onttrekkingen | -1.620 | -1.609 | -11 | -2.281 | -2.020 | -208 |
Stand reserve 31-12- | 9.041 | 9.166 | -11 | 6.884 | 4.864 | 4.656 |